Ofte stilte spørsmål

Hvis bedriften ikke svarer på kundeerklæringen, kan banken bli nødt til å begrense eller stoppe deler av kundeforholdet. Dette skyldes at banken, etter hvitvaskingsloven, må ha oppdatert informasjon om kundene sine.
Dette kan bety at:

• betalinger og andre banktjenester blir begrenset
• dere ikke kan ta i bruk nye tjenester
• kundeforholdet i verste fall avsluttes hvis banken ikke får nødvendig informasjon

Hvorfor er dette viktig?
Kundeerklæringen gjør at banken kan:

• forstå hvordan virksomheten drives
• oppfylle lovkrav til kundekontroll
• sikre at banktjenestene brukes på en trygg og riktig måte

Alle banker i Norge må følge disse reglene.

Foreldre, ektefelle, registrert partner, samboer og barn, samt barns ektefelle, registrert partner eller samboer (hvitvaskingsloven § 2 g).

En reell rettighetshaver er en person som eier eller kontrollerer en virksomhet – selv om det ikke nødvendigvis står direkte i navnet deres.

Enkelt forklart:
Reell rettighetshaver = den faktiske personen som eier eller kontrollerer selskapet.

Typiske kjennetegn:

• Eier (direkte eller indirekte) en betydelig del av selskapet (mer enn 25 %)
• Har kontroll eller bestemmende innflytelse
• Kan ta viktige beslutninger i selskapet, f.eks. rett til å utnevne eller avsette mer enn 50 % av styret eller tilsvarende

Eksempler: 

1. Du eier 20% av aksjene i selskap A. Din ektefelle eier også 20% i selskapet. Siden dere sammen (som nære familiemedlemmer), eier mer enn 25% (altså 40%) vil dere begge regnes som Reelle Rettighetshavere og registreres i skjemaet her som dette med eierandel på 20% hver.
2. Selskap B eier 30% av selskap A. Du eier 30% av selskap B, men ingenting direkte i selskap A. Du vil da likevel regnes som Reell Rettighetshaver i selskap A. Siden du er Reell Rettighetshaver i B som igjen eier mer 25% i selskap A. Du skal da registreres i skjemaet her som Reell Rettighetshaver for selskap A med eierandel på 30%.
3. Aksjene i selskapet er delt i i A- og B-aksjer der bare A-aksjene har stemmerett. A-aksjene utgjør 10% og B-aksjene 90% av alle aksjene i selskapet. Du eier alle A-aksjene, og vil dermed være Reell Rettighetshaver fordi du kontrollerer mer enn 25% av stemmene.

GIIN står for Global Intermediary Identification Number, og er et unikt nummer som viser at en virksomhet er registrert under FATCA.
•    Det tildeles av amerikanske skattemyndigheter (IRS)
•    Brukes i både FATCA og CRS
•    Består av 19 tegn (f.eks. XXXXX.XXXXX.XX.XXX)
•    Inneholder aldri bokstaven O

Kort sagt:
GIIN = et identifikasjonsnummer som bekrefter at en virksomhet følger internasjonale rapporteringskrav.

Opplysningene må rettes i Brønnøysundregistrene via Altinn. Banken henter selskapsinformasjon derfra, så endringer må registreres der før de vises i kundeerklæringen.

Midlenes opprinnelse betyr hvor pengene på konto kommer fra. Banken må vite dette for å følge hvitvaskingsreglene.

Eksempler:

• aksjekapital
• lån
• inntekter fra drift (inkl. mva)
• overskudd
• utbytte eller avkastning
• tilskudd, gaver eller medlemsinntekter

Kort sagt: Hvor pengene kommer fra.